為貫徹落實國家發(fā)展改革委辦公廳、科技部辦公廳2023年度全面創(chuàng)新改革任務(wù)（發(fā)改辦高技〔2023〕430號）和省委辦公廳、省政府辦公廳印發(fā)的《廣東省深化職務(wù)科技成果管理改革實施方案（2024-2027年）》（粵辦發(fā)〔2024〕3號）等文件精神，破解科技成果轉(zhuǎn)化“不敢轉(zhuǎn)”的問題，廣東省科學(xué)技術(shù)廳與廣東省教育廳組織制定《廣東省高校和科研事業(yè)單位職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)認(rèn)定工作指引（試行）》（以下簡稱《工作指引》）?，F(xiàn)就有關(guān)內(nèi)容解讀如下：

　　一、編制背景

　　（一）制定《工作指引》是貫徹落實國家和省促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化政策的需要

　　國家和省層面出臺的促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的政策法律文件對科技成果轉(zhuǎn)化容錯免責(zé)都有明確的要求。如國務(wù)院印發(fā)的實施《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》若干規(guī)定（國發(fā)〔2016〕16號）第（十）條：“科技成果轉(zhuǎn)化過程中，通過技術(shù)交易市場掛牌交易、拍賣等方式確定價格的，或者通過協(xié)議定價并在本單位及技術(shù)交易市場公示擬交易價格的，單位領(lǐng)導(dǎo)在履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、沒有牟取非法利益的前提下，免除其在科技成果定價中因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任?！笔∥k公廳、省政府辦公廳印發(fā)的《廣東省深化職務(wù)科技成果管理改革實施方案（2024-2027年）》（粵辦發(fā)〔2024〕3號）要求“建立科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)認(rèn)定工作機制，省科技部門牽頭制定職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)認(rèn)定工作指引，明確勤勉盡職界定、免責(zé)情形、認(rèn)定程序、結(jié)果運用等具體事項，建立省相關(guān)部門聯(lián)合工作機制。”

　　（二）制定《工作指引》是破解相關(guān)責(zé)任主體后顧之憂，激發(fā)高校院所成果轉(zhuǎn)化活力的需要

　　上述政策法律在實施過程中由于缺乏具體的操作細(xì)則，未能真正落實到位，高校院所科研人員和管理人員仍存顧慮，導(dǎo)致政策法律的激勵作用未能充分發(fā)揮。2020年省委改革辦會同省科技廳等部門開展了“科創(chuàng)12條”落實情況的階段性總結(jié)評估，發(fā)現(xiàn)對于科技成果轉(zhuǎn)化工作中“履行勤勉盡責(zé)義務(wù)”的具體要求，部分單位對有關(guān)政策的理解有差異，把握尺度不一，影響政策效果。2021-2023年期間，我省在國家有關(guān)部委的統(tǒng)一部署下啟動職務(wù)科技成果賦權(quán)和單列管理改革試點工作，相關(guān)問題在改革實施過程中進(jìn)一步突顯。試點單位反映盡職免責(zé)政策沒有操作細(xì)則無法落地實施，希望在改革過程中能由政府部門建立相關(guān)工作機制，出臺清晰的盡職免責(zé)工作認(rèn)定指引,明確“誰來免”“免什么”“怎么免”等操作細(xì)則。

　　二、政策文件依據(jù)

　?。ㄒ唬﹪鴦?wù)院印發(fā)的實施《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》若干規(guī)定（國發(fā)〔2016〕16號）

　?。ǘ┛萍疾康?部門印發(fā)《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長期使用權(quán)試點實施方案》（國科發(fā)區(qū)〔2020〕128號）

　?。ㄈ┛萍疾康?部門印發(fā)《關(guān)于擴大高校和科研院所科研相關(guān)自主權(quán)的若干意見的通知》（國科發(fā)政〔2019〕260號）

　?。ㄋ模┙逃哭k公廳《關(guān)于進(jìn)一步推動高校落實科技成果轉(zhuǎn)化政策相關(guān)事項的通知》（教技廳函〔2017〕139號）

　?。ㄎ澹稄V東省促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化條例》（2019年11月修訂）

　?。V東省人民政府印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)科技創(chuàng)新若干政策措施的通知》（粵發(fā)〔2019〕1號）

　　（七）《廣東省財政廳關(guān)于進(jìn)一步加大授權(quán)力度促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的通知》（粵財資〔2020〕31號）

　?。ò耍V東省委辦公廳、廣東省政府辦公廳印發(fā)的《廣東省深化職務(wù)科技成果管理改革實施方案（2024-2027年）》（粵辦發(fā)〔2024〕3號）

　?。ň牛﹪野l(fā)展改革委辦公廳、科技部辦公廳2023年度全面創(chuàng)新改革任務(wù)（發(fā)改辦高技〔2023〕430號）

　　三、內(nèi)容框架及主要特點

　　（一）內(nèi)容框架

　　《工作指引》主要分為指導(dǎo)思想、管理主體、適用范圍、認(rèn)定程序、結(jié)果運用和實施期限六個部分內(nèi)容。一是“指導(dǎo)思想”，明確開展免責(zé)認(rèn)定工作的遵循原則和根本目的。二是“管理主體”，明確了認(rèn)定工作的受理和實施部門。省科技廳、高校和科研事業(yè)單位的主管部門是認(rèn)定盡職免責(zé)的管理主體，牽頭組織對高校和科研事業(yè)單位申請認(rèn)定的事項進(jìn)行調(diào)查核實并出具認(rèn)定意見。三是“適用范圍”，明確了免責(zé)前提和免責(zé)內(nèi)容：一是對勤勉盡職進(jìn)行界定，明確需要同時滿足三個條件，包括制定相關(guān)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度和履行決策程序；二是明確了在勤勉盡職的前提下，可以免除的三種責(zé)任情形，包括定價的決策責(zé)任、不進(jìn)行資產(chǎn)評估的責(zé)任和作價投資虧損的責(zé)任。四是“認(rèn)定程序”，明確了各管理主體的工作職責(zé)和操作流程，包括認(rèn)定工作啟動條件、調(diào)查核實、出具認(rèn)定意見。五是“結(jié)果運用”，明確了認(rèn)定結(jié)果的效力范圍。一方面，認(rèn)定意見可作為單位內(nèi)部進(jìn)行黨風(fēng)廉政建設(shè)考核、評先評優(yōu)、表彰獎勵、單位年度綜合考核時的依據(jù)；另一方面，認(rèn)定意見可作為單位接受審計、監(jiān)督檢查等工作的重要依據(jù)。六是“實施期限”，標(biāo)明文件有效期自印發(fā)之日起至2027年12月31日。

　　（二）主要特點

　　一是明確了盡職免責(zé)認(rèn)定的主體是省科技部門和高校、科研事業(yè)單位的主管部門，解決了“誰來管”的問題。二是對盡職免責(zé)的條件和免責(zé)的情形做了明確規(guī)定，解決了“管什么”的問題。三是明確了啟動認(rèn)定工作的條件及認(rèn)定工作流程，解決了“怎么管”的問題。四是明確了認(rèn)定意見可作為單位考核和審計、監(jiān)督檢查工作的重要依據(jù)，解決了“誰來用”的問題。